03 Transferencia electrónica de fondos

Qué documenta

Es el traspaso de fondos entre cuentas por medios electrónicos: SPEI, transferencia entre cuentas del mismo banco, y en general cualquier movimiento que salga de una cuenta y entre a otra sin instrumento físico. Es la forma de pago más usada del catálogo.

Cuándo se usa

El dinero se mueve de una cuenta a otra por vía electrónica.

Dónde va esta clave

Va en la factura cuyo método de pago es en una sola exhibición, y también en el complemento de pagos, donde se declara la forma real de cada pago que liquida una factura a crédito. Lo que no puede es aparecer en una factura en parcialidades o diferido: ese método exige la clave 99.

Al ser una forma bancarizada, el complemento de pagos pide datos que tienen que existir de verdad: el número de operación y los datos de las cuentas que participaron. Declararla sobre un pago que no pasó por el sistema financiero obliga después a llenar campos sin respaldo.

Qué se rompe si te equivocas

Es la clave que se usa por defecto cuando nadie averiguó cómo se pagó de verdad, y ahí está su riesgo: al ser bancarizada, el complemento de pagos pide datos que tienen que existir —número de operación, cuenta ordenante, cuenta beneficiaria—. Declararla sobre una compensación, sobre un anticipo aplicado o sobre efectivo obliga después a inventar un número de operación que ningún estado de cuenta va a respaldar. El error es cómodo al emitir y caro al conciliar.

Con cuál se confunde

• 17 — cruzar saldos entre dos partes es compensación, no transferencia: no hubo dinero moviéndose.
• 30 — aplicar un anticipo que ya se había facturado tiene su propia clave.
• 31 — si una plataforma cobró por ti y te liquidó después, hay una clave para el intermediario.

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